Como emitir NF-e para empresas diferentes com produtos de tributações diferentes no Sistema ERP
Você sabia que você pode gerenciar várias empresas no seu Sistema ERP e configurar a tributação das notas de cada uma delas?
Por exemplo, você possui duas empresas, uma do Simples Nacional e outra do Lucro Real e ambas vendem os mesmos produtos. Porém, alguns produtos possuem apenas ICMS e outros possuem ICMS ST. Para saber como registrar a receita destes produtos para suas duas, acompanhe este artigo na Configuração das operações fiscais de cada uma delas.
Para facilitar esta explicação, vamos elencar os sistemas de segurança que devem ser configurados.
1. Crie duas categorias de venda
No primeiro momento, vamos falar sobre a categoria de venda. Ela serve para dar nome à Operação Fiscal que será cadastrada com as tributações de seus produtos. Por padrão, o sistema já possui cadastrado a categoria “ Venda de Materiais e Serviços ” para a emissão de NF-e. Assim, realizando um Pedido/Orçamento e não informando a categoria, o sistema utilizará automaticamente a tributação cadastrada na operação cadastrada como “ Venda de Materiais e Serviços ”. Assim, você poderá utilizar esta categoria padrão para a empresa mais utilizada. Neste exemplo, vamos usar esta categoria para a empresa do Simples Nacional.
Já para a empresa do Lucro Real, você poderá criar uma nova categoria para utilizar nas operações fiscais, onde irá configurar as tributações para esta empresa.
Resumidamente, a empresa Simples Nacional utilizará a categoria “ Venda de Materiais e Serviços” e a empresa Lucro Real , utilizará a situação “ Venda de Produtos Lucro Real ”.
Mas para cadastrar esta segunda categoria de venda, acesse o menu lateral Cadastros , submenu Categorias de Venda e clique em Novo . Assim, abra um modal onde você poderá definir o nome da Categoria de Venda (Venda de Produtos Lucro Real) e marcar como opções de Visível nas Operações Fiscais , Movimento Estoque e Movimento Financeiro . Por padrão, a opção Visíveis nas Operações Fiscais deve ser marcada para o sistema informar os tributos na venda. Por fim, clique em Salvar
2. Criar dois grupos tributários
O próximo passo é criar o Grupo Tributário. Mas antes disso, é importante que o Grupo Tributário sirva apenas para vincular uma operação fiscal, ou que informará mais adiante. Portanto, você poderá aplicar o nome que desejar para este grupo. Como neste exemplo alguns produtos possuem apenas ICMS ST e outros ICMS ST, será necessário cadastrar dois grupos tributários no sistema: um com o nome Produtos com ICMS ST e outro com o nome Produtos sem ICMS ST .
Agora, para realizar este cadastro, acesse o menu lateral Fiscal , submenu Grupo Tributário e clique em Novo . Dessa forma, será aberto um modal onde você poderá definir o nome do Grupo Tributário . Neste caso, informe o nome Produtos sem ICMS ST e clique em Salvar . Logo após, um novo grupo tributário com o nome Produtos com ICMS ST e salve
3. Criar uma operação fiscal
Depois de criar os grupos tributários dos produtos, é o momento de definir as tributações que eles terão. Esse registro ocorre por meio da criação das operações fiscais, onde você informa o ICMS, IPI, PIS, COFINS e CFOP que serão informados automaticamente no momento de emitir uma nota fiscal. Como você possui dois tipos de impostos diferentes para cada empresa, deve criar duas operações fiscais para cada empresa.
Resumidamente:
Para a empresa Simples Nacional , você adere à primeira operação fiscal com o nome de “ Venda de Materiais e Serviços” e o grupo como “ Produtos sem ICMS ST ”, e a tributação para estes produtos sem ICMS ST. Já a segunda operação fiscal será cadastrada com o nome “ Venda de Materiais e Serviços” e o grupo tributário como “ Produtos com ICMS ST ”, com as tributações dos produtos com ICMS ST.
Mas estes para a empresa Lucro Real , você assinou a primeira operação fiscal com o nome de “ Venda de Produtos Lucro Real ” e o grupo tributário como “ Produtos sem ICMS ST , e informar a tributação para produtos sem ICMS ST. Já a segunda operação fiscal será cadastrada com o nome “ Venda de Produtos Lucro Real ” e o grupo tributário como “ Produtos com ICMS ST ”, com as tributações dos produtos com ICMS ST.
Sabendo disso, vamos ver como se cadastrar na prática?
Operação fiscal da empresa Simples Nacional para os produtos sem ICMS ST
Seguindo nosso exemplo, vamos começar a aderir à operação fiscal com os dados tributários dos produtos sem ICMS ST . Portanto, será necessário acessar o menu lateral Fiscal , submenu Operações Fiscais .
Por padrão, o sistema tem configurado uma operação fiscal com o nome Venda de Materiais e Serviços para todos os estados do Brasil. Caso você utilize operações fiscais com este nome, poderá editar a operação para o estado que realiza uma emissão de nota fiscal e configurar o acordo com as tributações da sua para esta região. Ou então você poderá excluir todas as operações pré-definidas e criadas e zeradas. Neste exemplo, vamos excluir todas as operações cadastradas pelo sistema, e adicionar novas, clicando em Novo no canto superior da tela.
Assim, será aberto um novo modal onde você poderá definir como tributações.
Base Aba
No primeiro momento, o sistema apresentará uma aba Base, onde será necessário informar os dados de que esta operação fiscal será reconhecida pelo sistema. Portanto, com os seguintes dados:
Selecione uma categoria de venda que nomeará esta operação fiscal para a Operação do Simples Nacional. Neste exemplo, determinamos que uma empresa do Simples deverá possuir uma categoria padrão com o nome Materiais e Serviços ; Grupo Tributário : selecione o grupo tributário anteriormente no passo 2. Assim, no próximo passo, você terá que informar este grupo sobre seus produtos para que a operação vincule as mercadorias com o fiscal. Neste caso tributário, você deverá selecionar o grupo “ Produtos ICMS ST ”. Destino – Estado : neste campo, selecione a qual estado esta operação fiscal aplicará os tributados.
Configurações de PIS e COFINS
Ainda nesta tela, você poderá definir as informações de PIS e COFINS.
Aqui, selecione a situação de cada imposto e como produtos alíquotas que terão seus. Mas é importante confirmar estas informações com sua contabilidade para que não ocorram problemas futuros. Neste exemplo, estamos usando o 07, referente à operação isenta da contribuição outros impostos.
Você também poderá obter informações importantes no campo Informações Complementares .
Aba ICMS
Em seguida, vá à aba ICMS para informar dados específicos sobre este imposto.
O primeiro campo a ser apurado será a Situação do ICMS, que também é conhecida como CSOSN ou CST . Portanto, para que este dado seja correto, você deve consultar com sua contabilidade qual é a situação do ICMS correta sendo utilizada para a emissão de NF-e de seus. Ao informar a situação necessária, os demais campos que se abrem. No exemplo, utilizamos a situação 102.
Importante! Normalmente, para produtos sem ICMS ST, as empresas do Simples Nacional operam como situações 101, 102, 103, 300, 400 ou 900.
Logo abaixo, o sistema apresentará a seção ICMS – UF Destino , que se torna de preenchimento opcional pelas empresas optantes pelo Simples Nacional. Lembrando que as alíquotas informadas neste campo, foram aplicadas ao estado selecionado anteriormente, na aba Base. Além disso, as alíquotas informadas deverão estar de acordo com a tabela difal e ser solicitadas a sua contabilidade.
Aba IPI para SUFRAMA
Depois disso, vá até a aba IPI para a Suframa e preencha a Zona do IPI, caso você esteja configurando a operação fiscal para o estado pertencente a Franca de Manaus.
Para o preenchimento das informações do IPI para a SUFRAMA, sua situação deve ser usada com sua contabilidade alíquotas corretas que você deve para emitir NF-e de situação. No exemplo, utilizamos a situação “Não Tributada pelo IPI”.
Aba CFOP
Por fim, na aba CFOP você poderá informar um CFOP que corresponde às vendas dos produtos na nota fiscal.
Novamente será necessário confirmar estas informações com sua contabilidade para que não ocorram problemas futuros. Após selecionar o CFOP, basta clicar em Adicionar .
Depois de preencher todos os campos, clique em Salvar no canto inferior da tela.
Operação fiscal da empresa Simples Nacional para os produtos com ICMS ST
Depois disso, será necessário adicionar mais uma operação fiscal para a empresa do Simples Nacional, porém com as tributações dos produtos com ICMS ST.
Portanto, existirá na tela de Operações Fiscais, será necessário clicar em Novo .
Assim, será aberto um novo modal onde você poderá definir como tributações.
Base Aba
No primeiro momento, o sistema apresentará uma aba Base, onde será necessário informar os dados de que esta operação fiscal será reconhecida pelo sistema. Portanto, com os seguintes dados:
Novamente será necessário confirmar estas informações com sua contabilidade para que não ocorram problemas futuros. Após selecionar o CFOP, basta clicar em Adicionar .
Depois de preencher todos os campos, clique em Salvar no canto inferior da tela.
Operação fiscal da empresa Simples Nacional para os produtos com ICMS ST
Depois disso, será necessário adicionar mais uma operação fiscal para a empresa do Simples Nacional, porém com as tributações dos produtos com ICMS ST.
Portanto, existirá na tela de Operações Fiscais, será necessário clicar em Novo .
Assim, será aberto um novo modal onde você poderá definir como tributações.
Base Aba
No primeiro momento, o sistema apresentará uma aba Base, onde será necessário informar os dados de que esta operação fiscal será reconhecida pelo sistema. Portanto, com os seguintes dados:
Selecione uma categoria de venda que nomeará esta operação fiscal para a Operação do Simples Nacional. Neste exemplo, determinamos que uma empresa do Simples deverá possuir uma categoria padrão com o nome Materiais e Serviços ; Grupo Tributário : selecione o grupo tributário anteriormente no passo 2. Assim, no próximo passo, você terá que informar este grupo sobre seus produtos para que a operação vincule as mercadorias com o fiscal. Neste caso tributário, você selecionará o grupo “ Produtos com ICMS ST ”. Destino – Estado : neste campo, selecione a qual estado esta operação fiscal aplicará os tributados.
Configurações de PIS e COFINS
Ainda nesta tela, você poderá definir as informações de PIS e COFINS.
Aqui, selecione a situação de cada imposto e como produtos alíquotas que terão seus. Mas é importante confirmar estas informações com sua contabilidade para que não ocorram problemas futuros. Neste exemplo, estamos usando o 07, referente à operação isenta da contribuição outros impostos.
Você também poderá obter informações importantes no campo Informações Complementares .
Aba ICMS
Em seguida, vá à aba ICMS para informar dados específicos sobre este imposto.
O primeiro campo a ser apurado será a Situação do ICMS, que também é conhecida como CSOSN ou CST . Portanto, para que este dado seja correto, você deve consultar com sua contabilidade qual é a situação do ICMS correta sendo utilizada para a emissão de NF-e de seus. Ao informar a situação necessária, os demais campos que se abrem. No exemplo, utilizamos a situação 201.
Importante! Normalmente, para produtos com ICMS ST, as empresas do regime de apuração do Simples Nacional existem como situações 201, 202, 203, 300, 500 ou 900.
Logo abaixo, o sistema apresentará a seção ICMS – UF Destino , que se torna de preenchimento opcional pelas empresas optantes pelo Simples Nacional. Lembrando que as alíquotas informadas neste campo, foram aplicadas ao estado selecionado anteriormente, na aba Base. Além disso, as alíquotas informadas deverão estar de acordo com a tabela difal e ser solicitadas a sua contabilidade.
Aba IPI para SUFRAMA
Depois disso, vá até a aba IPI para a Suframa e preencha a Zona do IPI, caso você esteja configurando a operação fiscal para o estado pertencente a Franca de Manaus.
Para o preenchimento das informações do IPI para a SUFRAMA, sua situação deve ser usada com sua contabilidade alíquotas corretas que você deve para emitir NF-e de situação. No exemplo, utilizamos a situação “Não Tributada pelo IPI”.
Aba CFOP
Por fim, na aba CFOP você poderá informar um CFOP que corresponde às vendas dos produtos na nota fiscal.
Novamente será necessário confirmar estas informações com sua contabilidade para que não ocorram problemas futuros. Após selecionar o CFOP, basta clicar em Adicionar .
Depois de preencher todos os campos, clique em Salvar no canto inferior da tela.
Operação fiscal da empresa Lucro Real para os produtos sem ICMS ST
Após as tributações que terão os produtos ao vender pela empresa configurar Simples, chegou o momento de configurar a tributação dos produtos sem ICMS ST empresa do Lucro Real.
Para isso, acesse o menu lateral Fiscal , submenu Operações Fiscais e clique em Novo , no canto superior da tela.
Assim, será aberto um novo modal onde você poderá definir como tributações.
Base Aba
No primeiro momento, o sistema apresentará uma aba Base, onde será necessário informar os dados de que esta operação fiscal será reconhecida pelo sistema. Portanto, com os seguintes dados:
Operação : selecione uma categoria de venda que nomeará esta operação fiscal. Conforme cadastrado no passo 1, para a empresa Lucro Real a categoria utilizada será Venda de Produtos Lucro Real ; Grupo Tributário : selecione o grupo tributário anteriormente no passo 2. Assim, no próximo passo, você terá que informar este grupo sobre seus produtos para que a operação vincule as mercadorias com o fiscal. Neste caso tributário, você deverá selecionar o grupo “ Produtos ICMS ST ”. Destino – Estado : neste campo, selecione a qual estado esta operação fiscal aplicará os tributados.
Configurações de PIS e COFINS
Ainda nesta tela, você poderá definir as informações de PIS e COFINS.
Aqui, selecione a situação de cada imposto e como produtos alíquotas que terão seus. Mas é importante confirmar estas informações com sua contabilidade para que não ocorram problemas futuros. Neste exemplo, estamos usando o 07, referente à operação isenta da contribuição outros impostos.
Você também poderá obter informações importantes no campo Informações Complementares .
Aba ICMS
Em seguida, vá à aba ICMS para informar dados específicos sobre este imposto.
O primeiro campo a ser apurado será a Situação do ICMS, que também é conhecida como CSOSN ou CST . Portanto, para que este dado seja correto, você deve consultar com sua contabilidade qual é a situação do ICMS correta sendo utilizada para a emissão de NF-e de seus. Ao informar a situação necessária, os demais campos que se abrem. No exemplo, utilizamos a situação 00.
Importante! Normalmente, sem ICMS ST, as empresas do regime de apuração Lucro Presumido/Real utilizam como usos como produtos 00, 10, 30, 60, 70 ou 90.
Para o estado do Lucro Presumido/Real, que está configurando a operação fiscal para um estado diferente do estado de sua empresa, as empresas devem ser preenchidas também como informações da seção ICMS – UF Destino . Lembrando que as alíquotas informadas neste campo, foram aplicadas ao estado selecionado anteriormente, na aba Base. Além disso, as alíquotas informadas deverão estar de acordo com a tabela difal .
Aba IPI para SUFRAMA
Depois disso, vá até a aba IPI para a Suframa e preencha a Zona do IPI, caso você esteja configurando a operação fiscal para o estado pertencente a Franca de Manaus.
Para o preenchimento das informações do IPI para a SUFRAMA, sua situação deve ser usada com sua contabilidade alíquotas corretas que você deve para emitir NF-e de situação. No exemplo, utilizamos a situação “Não Tributada pelo IPI”.
Aba CFOP
Por fim, na aba CFOP você poderá informar um CFOP que corresponde às vendas dos produtos na nota fiscal.
Novamente será necessário confirmar estas informações com sua contabilidade para que não ocorram problemas futuros. Após selecionar o CFOP, basta clicar em Adicionar .
Depois de preencher todos os campos, clique em Salvar no canto inferior da tela.
Operação fiscal da empresa Lucro Real para os produtos com ICMS ST
Feito isto, ainda teremos que configurar a tributação que os produtos com CMS ST terão, quando vendidos pela empresa do Lucro Real.
Portanto, existirá na tela de Operações Fiscais, será necessário clicar em Novo .
Assim, será aberto um novo modal onde você poderá definir como tributações.
Base Aba
No primeiro momento, o sistema apresentará uma aba Base, onde será necessário informar os dados de que esta operação fiscal será reconhecida pelo sistema. Portanto, com os seguintes dados:
Operação : selecione uma categoria de venda que nomeará esta operação fiscal. Conforme cadastrado no passo 1, para a empresa Lucro Real a categoria utilizada será Venda de Produtos Lucro Real ; Grupo Tributário : selecione o grupo tributário anteriormente no passo 2. Assim, no próximo passo, você terá que informar este grupo sobre seus produtos para que a operação vincule as mercadorias com o fiscal. Neste caso tributário, você selecionará o grupo “ Produtos com ICMS ST ”. Destino – Estado : neste campo, selecione a qual estado esta operação fiscal aplicará os tributados.
Configurações de PIS e COFINS
Ainda nesta tela, você poderá definir as informações de PIS e COFINS.
Aqui, selecione a situação de cada imposto e como produtos alíquotas que terão seus. Mas é importante confirmar estas informações com sua contabilidade para que não ocorram problemas futuros. Neste exemplo, estamos usando o 07, referente à operação isenta da contribuição outros impostos.
Você também poderá obter informações importantes no campo Informações Complementares .
Aba ICMS
Em seguida, vá à aba ICMS para informar dados específicos sobre este imposto.
O primeiro campo a ser apurado será a Situação do ICMS, que também é conhecida como CSOSN ou CST . Portanto, para que este dado seja correto, você deve consultar com sua contabilidade qual é a situação do ICMS correta sendo utilizada para a emissão de NF-e de seus. Ao informar a situação necessária, os demais campos que se abrem. No exemplo, utilizamos a situação 60.
Importante! Normalmente, para produtos com ICMS ST, as empresas do regime de apuração do Lucro Presumido/Real utilizam as situações 10, 30, 60, 70 ou 90.
Caso você seja uma empresa Lucro Presumido/Real, e esteja configurando a operação fiscal para um estado do estado de sua empresa, também diferente como informações da seção ICMS – UF Destino . Lembrando que as alíquotas informadas neste campo, foram aplicadas ao estado selecionado anteriormente, na aba Base. Além disso, as alíquotas informadas deverão estar de acordo com a tabela difal .
Aba IPI para SUFRAMA
Depois disso, vá até a aba IPI para a Suframa e preencha a Zona do IPI, caso você esteja configurando a operação fiscal para o estado pertencente a Franca de Manaus.
Para o preenchimento das informações do IPI para a SUFRAMA, sua situação deve ser usada com sua contabilidade alíquotas corretas que você deve para emitir NF-e de situação. No exemplo, utilizamos a situação “Não Tributada pelo IPI”.
Aba CFOP
Por fim, na aba CFOP você poderá informar um CFOP que corresponde às vendas dos produtos na nota fiscal.
Novamente será necessário confirmar estas informações com sua contabilidade para que não ocorram problemas futuros. Após selecionar o CFOP, basta clicar em Adicionar .
Depois de preencher todos os campos, clique em Salvar no canto inferior da tela.
4. Informar cada grupo tributário nos produtos correspondentes
O próximo passo a ser realizado é informar o grupo tributário nos produtos. Ou seja, nos produtos que não possuem ICMS ST, você deve informar o grupo tributário “Produtos sem ICMS ST”. Já nos produtos que possuem ICMS ST, você deve informar o grupo tributário “Produtos com ICMS ST”. Isso é necessário para que o sistema vincule todos os produtos aos impostos configurados na etapa 3. Assim, o sistema compreende que ao vender o produto e emitir uma nota fiscal, automaticamente será informada esta tributação.
Para isso, acesse o menu lateral Cadastros , submenu Produtos e edite o produto que não possui ICMS ST. Na tela de edição do produto, clique na aba Fiscal e no campo Grupo Tributário , informe o nome do grupo registrado na etapa 2. Em nosso exemplo, iremos informar o nome de produtos sem ICMS ST. Por fim, clique em Salvar
Já não há produto que possua ICMS ST, é necessário informar o grupo tributário “Produtos com ICMS ST”. Portanto, acesse o menu lateral Cadastros , submenu Produtos e edite o produto que possui ICMS ST. Na tela de edição do produto, clique na aba Fiscal e no campo Grupo Tributário , informe o nome do grupo registrado na etapa 2. No nosso exemplo, iremos informar o nome Produtos com ICMS ST. Por fim, clique em Salvar
Você também poderá acessar o grupo tributário nos produtos de forma rápida por meio da planilha de edição. Temos um artigo que explica certo como realizar esta cirurgia.
5. Realizar venda e emitir nota fiscal
Agora, para que de fato os produtos tenham como tributações ajustadas na nota fiscal, você terá que realizar uma venda.
Por padrão, ao criar uma venda, automaticamente o sistema usado como padrão na categoria Venda de Materiais e Serviços para obter uma distinção. Mas lembre-se de que esta categoria foi definida para uma empresa do Simples Nacional. Ou seja, para vendas a empresa Simples Nacional , você não categoria material porque o sistema de distribuição ocorre com o sistema de forma automática “Venda de tributo e serviços padrão”. você tem cadastro para a categoria da operação fiscal para outra empresa do Simples, informe-a no campo categoria da venda).
Já para as vendas, para a categoria de vendas, a empresa, o sistema OBRIGATÓRIO , informaram a categoria Venda de Produtos Lucro Real nas vendas, para a empresa, o sistema é OBRIGATÓRIO informar como as vendas corretas foram definidas para esta operação.
Sendo assim, para gerar a venda e nota para a empresa do Simples, acesse o menu lateral Vendas , submenu Novo Pedido . Agora, os dados básicos, como Cliente, Empresa do Simples Nacional, Depósito e os Produtos que estão vendendo. Ao ir até a seção Informações Gerais , você verá o campo Categoria , onde poderá preencher com o nome Venda de Materiais e Serviços, ou poderá em branco para esta empresa. Isto porque o sistema já é reconhecido automaticamente. Dessa forma, basta encerrar sua venda normalmente e emitir uma NF-e para ela. Com isso, você verá na edição da nota fiscal os produtos exclusivos com as tributações corretas que foram definidas na operação fiscal.
Já para a venda/emissão da nota pela empresa do Lucro Real, você terá que OBRIGATÓRIAMENTE informará a categoria em que as tributações projetadas foram. Então, acesse o menu lateral Vendas , submenu Novo Pedido , e assim, vendeu o Cliente, Empresa do Lucro, Depósito e os Produtos que estão sendo enviados. Depois disso, vá até a seção Informações Gerais e informe o campo Categoria . Neste exemplo, iremos para a categoria Venda de Produtos Lucro Real, tendo em vista que foi esta a operação fiscal que cadastramos no sistema. Após finalizar sua venda, basta a NF-e verificar se os produtos informados foram gerados na nota com a configuração correta para ele. Ou seja, o ICMS, PIS, COFINS, IPI e CFOP estão todos de acordo com a operação fiscal.
